SWAP (или валютные свопы)

Это такие сделки по обмену валют, когда одновременно происходит заключение сделок по обмену двух валют. Сделки Swap состоят из объединения сделок Spot и Forward (купив сегодня одну валюту, Вы сразу же договариваетесь об будущей продаже этой валюты по установленному курсу). Сделка Swap состоит из двух соединенных сделок - сделки Spot, заключенной сегодня (валюта А обменивается на валюту В) и сделки Forward, которая заключается сегодня, а расчеты по ней производятся в будущем (валюта В обменивается на валюту А). Сделка Swap дает Вам возможность на время воспользоваться одной валютой вместо другой, а затем обменять ее обратно по заранее установленному валютному курсу.

Например, у Вас имеется валюта А, и на 1 месяц Вам потребовалась валюта В. Вы совершаете сделку Swap, продав валюту А за валюту В, одновременно договариваясь об откупе валюты А за валюту В через месяц по зафиксированному курсу. Обычно сделки Swap используются, чтобы оптимизировать денежные потоки предприятия, а также при различных структурированных сделках.